贛州發(fā)展集團(tuán)：落實審計監(jiān)督“三如”要求 護(hù)航集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)
近年來，贛州發(fā)展集團(tuán)審計監(jiān)督緊緊圍繞集團(tuán)發(fā)展大局和中心工作，立足經(jīng)濟(jì)監(jiān)督定位，聚焦主責(zé)主業(yè)，積極在構(gòu)建“集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效”的審計監(jiān)督體系，貫徹落實好習(xí)近平總書記提出的要“如臂使指、如影隨形、如雷貫耳”的審計工作要求，更好發(fā)揮審計監(jiān)督作用上聚焦發(fā)力，為集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
一是增強(qiáng)政治屬性和政治功能，做到“如臂使指”。堅持集團(tuán)黨委對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，由集團(tuán)黨委書記、董事長親自分管審計工作，建立了集團(tuán)黨委審計委員會定期審議審計工作規(guī)劃、年度審計工作計劃，聽取審計工作總結(jié)及問題整改情況進(jìn)展，部署審計重大事項的工作運(yùn)行機(jī)制，充分發(fā)揮集團(tuán)黨委審計委員會在頂層設(shè)計、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督促落實方面的“長臂”作用。同時審計部精準(zhǔn)運(yùn)用審計“指法”，積極圍繞“國之大者”、上級各項決策部署落實情況，尤其是市委“三大戰(zhàn)略、八大行動”，集團(tuán)重大產(chǎn)業(yè)、重大項目投融資平臺，以及集團(tuán)國有資本投資公司試點等加強(qiáng)監(jiān)督，做到“長臂”所到，“指法”自如。2022年以來集團(tuán)審計部門揭示下屬子公司落實上級決策部署不到位問題20余個，及時糾正了政治偏差，確保了執(zhí)行不偏向、不變通、不走樣。
二是聚焦主責(zé)主業(yè)和“關(guān)鍵少數(shù)”，做到“如影隨形”。一方面審計監(jiān)督緊貼集團(tuán)“金融+實體”兩大業(yè)務(wù)板塊，聚焦“私募基金、融資租賃、供應(yīng)鏈融資、商業(yè)保理、征信管理”等金融領(lǐng)域，以及“工程項目建設(shè)、資產(chǎn)運(yùn)營、特色礦產(chǎn)品整合運(yùn)營”等實體領(lǐng)域，強(qiáng)化全流程、無死角業(yè)務(wù)監(jiān)督，做到“集團(tuán)業(yè)務(wù)延伸到哪里，審計監(jiān)督就跟蹤到哪里”。另一方面審計監(jiān)督緊盯下屬子公司領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況等開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，針對2022年部分下屬子公司領(lǐng)導(dǎo)干部作出調(diào)整的實際，對下屬5家子公司領(lǐng)導(dǎo)干部開展了離任審計，督促問題總體整改率達(dá)95%以上，有力有效促進(jìn)了下屬子公司領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)、規(guī)范用權(quán)和廉潔用權(quán)，切實讓下屬單位和領(lǐng)導(dǎo)干部感受到審計監(jiān)督無處不在、如影隨形。
三是做實研究型審計和監(jiān)督協(xié)同，做到“如雷貫耳”。堅持依法審計，做實研究型審計，針對集團(tuán)金融業(yè)態(tài)多元化，實體板塊多樣化的特點，以及審計人才力量有限的實際，審計監(jiān)督以“做實研究型審計”為有力抓手，將審計對象、審計問題、審計整改措施作為研究的重點內(nèi)容，通過運(yùn)用“邊研究、邊實踐、邊總結(jié)、邊提升”的“四邊”工作法，增強(qiáng)審計人員對被審計單位所處行業(yè)或領(lǐng)域涉及的大政方針政策、上級決策部署和集團(tuán)黨委工作要求，主營業(yè)務(wù)涉及的相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章、國資監(jiān)管規(guī)定和公司內(nèi)部制度的熟練把握程度；深入基層業(yè)務(wù)一線，主動向子公司管理人員、業(yè)務(wù)骨干等探討業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)底層邏輯和可能存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險點，截至目前，集團(tuán)審計圍繞供應(yīng)鏈、小貸、融資租賃和基金公司等4家子公司的主營業(yè)務(wù)及風(fēng)險防控召開審計研討分析會4次，為迅速精準(zhǔn)定性問題，深挖問題深層次原因，提出建設(shè)性意見等奠定了堅實的審計基礎(chǔ)。
與此同時，做好與其他監(jiān)督貫通協(xié)同，積極探索建立了“審計+風(fēng)控+紀(jì)檢”聯(lián)動監(jiān)督新格局，形成了審計與風(fēng)控、紀(jì)檢等部門定期互通信息，共商重大事項的工作機(jī)制。2022年以來，集團(tuán)審計與風(fēng)控等部門就逾期不良處置、項目風(fēng)險防控等事項會商10余次，共同督促相關(guān)子公司在項目投資、采購管理、印章管理、財務(wù)管理及檔案管理等方面新增和修訂制度73項，收回逾期投資4000余萬元。主動向紀(jì)檢部門共享內(nèi)審報告10余份，為紀(jì)檢部門案件查辦和對相關(guān)責(zé)任人追責(zé)問責(zé)提供了重要參考，進(jìn)一步強(qiáng)化了審計監(jiān)督的權(quán)威性和震懾力，起到了如雷貫耳的效果。
